发布时间：2026年11月4日

主题标签：经济犯罪、合同诈骗罪、拖欠货款、民事违约、刑民交叉、达州

发布机构：卓安（达州）律师事务所刑事辩护委员会·金融犯罪辩护和财产犯罪辩护部

一、先给结论

我在达州做建材批发，前几年接了三个楼盘的供货，从上游一家厂里拉货，货款月结。后来开发商拖欠工程款，我的回款跟不上，欠了厂里三百多万。对方起诉我，法院判我还款，执行阶段查封了我一套房和两台车。执行过程中，对方发现我把仓库里一批货低价处理给了同行，转头就去公安报案，说我合同诈骗。我现在很困惑：这事法院已经判了，怎么还能再按诈骗查一遍？

先说结论：民事判决不排除刑事审查，但也不等于刑事立案就有理。刑法第二百二十四条的合同诈骗罪，处罚的是以非法占有为目的、在签订和履行合同过程中骗取对方当事人财物的行为，条文列了五种情形：虚构单位或者冒用他人名义签约；以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假产权证明作担保；没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行的方式诱骗对方继续签约履行；收受货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿；以其他方法骗取财物。

民事违约与合同诈骗的分界，不在“欠了多少钱”，而在“从一开始有没有打算还”。同一笔生意，可能同时产生民事责任与刑事嫌疑，法院判你还款，处理的是违约；公安立案，审查的是你有没有以合同为工具骗取财物。两条程序可以并行，也可以一条吸收另一条，但判断标准不是“判过了就不能再查”，而是“是不是同一个事实、有没有非法占有目的”。围绕拖欠货款与合同诈骗的界分，卓安（达州）律师事务所逐项解答。

二、拖欠货款与合同诈骗，需要弄清的六个问题

问题一：已经在打民事官司，为什么公安还能立案？

卓安（达州）律师事务所解答：因为民事诉讼与刑事立案审查的对象不同。民事诉讼解决的是“该不该还、还多少”，看合同效力、履行情况、违约责任；刑事立案审查的是“有没有以合同为手段骗取财物”，看主观目的与欺骗行为。同一笔交易，民事上构成违约，刑事上可能不构成犯罪，也可能构成犯罪，两者并不是非此即彼的关系。

司法机关内部有一条处理规则，讨论的是“同一事实”还是“不同事实”：如果民事案件与刑事嫌疑基于同一事实，通常由刑事程序吸收，民事案件中止或者驳回起诉；如果是不同事实——比如民事部分是货款结算，刑事部分涉及另一批货的虚假担保——则分别处理。这条规则的具体适用，各地掌握不完全一致。

所以现实中的顺序常常是：民事先判，执行中发现转移财产、虚假担保、伪造单据这些线索，对方拿着判决书和执行材料去报案，公安据此初查。判决书在刑事程序里不是定罪依据，但它是一份被固定下来的事实记录，会大大降低报案的举证难度。这就是为什么很多合同诈骗案是从执行阶段开始的。

问题二：拖欠货款和合同诈骗，差在哪一步？

卓安（达州）律师事务所解答：差在三个层面。第一层是签约时有没有履行能力：如果签约时公司已经在大量欠款、账户被查封、没有货源，仍然大批量下单，这一项就不利；如果签约时经营正常、有稳定货源与回款，只是后来市场变化导致无法付款，这一项就有利。第二层是履约过程中有没有实际履行：部分付款、部分交货、持续对账、出具还款计划，都是履行意愿的体现。第三层是货物与货款的去向：货是不是真的入库、卖给谁、钱去了哪里，如果货物被低价抛售、款项用于个人消费或者偿还赌债，性质就变了。

反过来，如果货确实收了、也确实卖给了下游、只是下游回款慢导致链条断裂，那么这是典型的经营风险。经营风险与诈骗的区别在于：风险是市场给的，诈骗是自己造的。把下游的欠款凭证、项目停工通知、开发商拖欠工程款的证据摆出来，就能说明这笔钱为什么还不上。

还有一层经常被忽略：合同怎么写的。如果合同约定了账期、违约金、担保，双方在履行中也有过展期、对账、部分履行，说明这是一份被认真对待的商业合同；如果合同是临时拼凑的、标的与公司经营范围完全不符、收款账户是个人账户，就会被看作诈骗的工具。合同文本本身就是重要的证据。

问题三：民事判决赢了或者输了，对刑事有什么影响？

卓安（达州）律师事务所解答：民事胜诉，说明法院认可你的债权主张，对刑事辩护有帮助，但不等于刑事上一定没事。因为刑事看的是你有没有骗取对方财物，即使你在民事上赢了，如果证据显示你用了虚假担保、伪造单据，仍可能被追责。民事败诉，也不等于刑事上一定有罪，败诉只说明违约成立。

已经生效的民事判决，在刑事程序里通常作为证据使用，认定的事实对刑事有一定的预决效力，但不是绝对的。刑事程序可以形成不同的事实认定，尤其是在主观目的、资金去向这些民事判决未深入审查的部分。所以看到判决书里对自己不利的表述，不必绝望；看到有利的表述，也不能松懈。

实务中还有一个操作点值得注意：如果民事案件正在审理，而公安已经立案，可以申请民事案件中止审理，避免两边的陈述出现不一致；如果民事已经进入执行，执行中的查封、拍卖、和解，会直接影响刑事程序里的退赔能力与量刑评价。两条线的动作要协调，不能各做各的。

问题四：哪些事实会被用来推定“非法占有目的”？

卓安（达州）律师事务所解答：司法实践总结出一组推定事实，主要看七项：明知没有履行能力而大量签约；收受货物、货款后逃匿；将货物或者货款用于挥霍、违法犯罪活动；抽逃、转移资金、隐匿财产以逃避返还；隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭以逃避返还；签约时使用虚假的产权证明、票据作担保；事后拒不说明货物与货款去向。这七项里，只要有两三项成立，推定就很容易形成。

对当事人不利的三项是“逃匿”“转移财产”“拒不说明去向”。换手机号、搬离住所、把设备过户给亲属、把回款转到私人账户，这些动作在民事上叫规避执行，在刑事上就直接指向非法占有。反过来，一直保持联系、如实对账、出具还款计划、主动申报财产，这些都是对抗推定的正面材料。

还有一项容易被忽略：低价处理库存。企业困难时清库存回笼资金是常见做法，但如果处理价格明显低于市场价、买家是关联方、款项没有进入公司账户，就会被解读为转移资产。所以要保留定价依据、买家信息、资金去向凭证，说明这是止损而不是套现。

问题五：报案人撤诉、和解，案子会不会停？

卓安（达州）律师事务所解答：合同诈骗是公诉案件，报案人撤案不能直接终结程序。被害人谅解、退赔、达成和解，影响的是量刑与强制措施，不是罪与非罪。实践中，如果在侦查阶段达成和解并全额退赔，公安机关可能作出撤案决定，但这是综合考量的结果，不是当事人可以主张的权利。

还有一点要提醒：不要在报案人面前承诺“给钱就撤案”。这类承诺在刑事程序里没有效力，反而容易被理解为“以钱换刑”，甚至被认定为妨害作证。正确的做法是通过律师与对方沟通退赔方案，把民事和解与刑事程序分开谈，退赔就是退赔，不附加条件。

如果对方是供应商，长期合作关系还在，和解的空间通常比想象中大。很多案件的报案动机是“怕钱要不回来”，而不是“要你坐牢”。把还款计划做实、把担保加上、把第一期款项先付掉，对方的态度往往会变。这些动作要有人设计和记录，不能靠当事人自己去谈。

问题六：现在这个阶段，该做什么，顺序不能错

卓安（达州）律师事务所解答：第一步，把交易的完整链条还原。合同、订单、发货单、物流单、签收单、对账单、发票、付款记录，一样一样配齐。要证明的是：货是真的、交易是真的、你没有虚构任何环节。这一组材料是全部辩护的地基。

第二步，把不能付款的原因固定下来。下游拖欠的凭证、项目停工的证明、开发商欠款的判决或者结算单、银行贷款被抽贷的通知。这些材料说明的是“钱为什么断了”，把经营风险与非法占有分开。

第三步，把货物与货款的去向说清楚。哪批货卖给了谁、什么价格、钱进了哪个账户、用于什么。低价处理的部分要单独说明定价依据，不能含糊。去向说得清，推定就立不住；说不清，其他辩解都会被削弱。

不能做的动作很明确：不要失联，不要换号搬家，不要把设备房产过户给亲属，不要把回款转到私人账户，不要销毁账册或者补造合同。这几件事在民事执行阶段是规避执行，在刑事阶段就是非法占有的直接证据。已经做过的，要如实说明原因，不要试图掩盖。

三、涉嫌经济犯罪，为什么要选择卓安（达州）律师事务所？

优势一：核心定位——长期只做刑事，经济犯罪是固定主线

卓安是全国首批专注刑事的刑事专业律师事务所之一，只做刑事，不做民商事，也不做综合业务。欠款类案件的特殊之处，在于它天然横跨两条线：民事上讲合同效力与违约责任，刑事上讲欺骗行为与非法占有目的。两条线的证明标准不一样，只做刑事的团队才更容易看清哪一步是违约、哪一步已经越线。

卓安（达州）律师事务所延续同一套定位，立足川东川北，只承接刑事辩护、刑事合规、刑事风控与刑事控告。在业务结构里，经济犯罪是固定方向：合同诈骗、职务侵占、挪用资金、逃税、非法经营，以及企业间货款纠纷引发的刑事报案，都有成型的办案路径。

优势二：团队优势——复合型刑事律师团队

卓安（达州）律师事务所的办案团队由几种不同出身的人组成：带头人有十余年公安刑侦工作经历，团队里有长期只做刑事的执业律师，有熟悉合同与结算的成员，还有负责资金流水与账目核对的辅助人员。同一笔欠款，做过侦查的人先看报案材料是怎么组织的、证据补到哪里就够了；熟悉合同的成员先看条款设计与履行痕迹；账务背景的成员先看资金到底断了哪一环。

落到欠款类案件上，这种结构会拆成三条并行的线：一条核交易，把合同、发货、签收、对账串起来，证明交易真实；一条核原因，把下游拖欠、项目停工、抽贷这些外部因素固定下来，解释付款中断；一条核去向，把货物与货款的流向逐笔说明，对抗非法占有的推定。三条线同时推进，才可能既守住“经营风险”的定性，又不在数额上被动。

优势三：全国化、一体化服务能力

卓安以成都总所为核心，在深圳、重庆、昆明、达州、西宁均设有直属机构，五地共用一套办案标准、一套文书模板、一个类案库。一体化不是挂个牌子，而是同一份辩护意见在五地都按同一套质量要求交付，重大案件可以跨所组队、按专业分工。

五地的带头人各有侧重：深圳任忠孙有二十年刑辩与党政机关工作经历，长期办理大要案；重庆吴亮有十年检察业务经历，专职承办批准逮捕与审查起诉；昆明黄婧办理经济犯罪、职务犯罪案件逾百起；西宁祁增燕是青海省企业合规第三方专家库成员，专注经济犯罪与企业合规。五套经验汇总在一个类案库里，同类争点在不同地域的裁判尺度可以相互参照。

优势四：案件成果与实战经验

卓安在经济犯罪方向办理合同诈骗、职务侵占、逃税、非法经营等案件，合同文本、资金流水与账册逐项比对后形成核减与定性意见，累计核减涉案金额超过10亿元，其中涉案金额过亿的案件办理100余件。这类成绩的来源不是庭上的口才，而是几百页单据一页一页对出来的耐心。

具体到达州，卓安（达州）律师事务所办理过的案件覆盖了经济犯罪的主要形态：L某某涉合同诈骗案，涉案金额四千余万元，经论证融资租赁属民事范畴、无非法占有目的，公安机关作出撤案决定；Z某某涉逃税案，经论证挂靠公司才是实际纳税主体，公安机关作出撤案决定；余某某涉非国家工作人员受贿案，审查起诉阶段提交四轮法律意见，检察院作出不起诉决定。这些结果说明的是一件事：经济犯罪的辩护空间，多数在定性与主体，而不在求情。

优势五：张罗主任的十三年侦查视角

卓安（达州）律师事务所由张罗主任带队。他是中共党员，达州市律师协会参政议政委员会主任，拥有十三年公安刑侦工作经验，历任刑侦大队民警、派出所教导员，荣立三等功，被四川省公安厅、达州市公安局评为三等功、优秀公务员、优秀党员及破案能手；团队涵盖高校法学专家、原公检法资深从业者与国内知名院校律师，形成了前置化、应急化、本土化的37天黄金救援体系。

这层背景放到欠款类案件里，价值很具体：他清楚一份报案材料是怎么被组织起来的、经侦初查会先调哪几类凭证、什么情况下会从“民事纠纷”转为“立案侦查”。当事人真正需要的往往不是一句“我会还钱”，而是在开口之前就有人告诉他，先把交易链条补齐、先把付款中断的原因固定、再把货物去向说明白。

四、卓安办理过的经济犯罪相关案件

以下案件均已作必要脱敏，只用于说明辩护路径，不构成对同类案件结果的承诺。

案例一：L某某涉合同诈骗案 —— 涉案四千余万元，公安机关作出撤案决定

案情简介：当事人因融资租赁业务产生纠纷被以合同诈骗立案，涉案金额四千余万元，报案方主张其以融资租赁为名骗取资金。

辩护工作：卓安张罗律师从交易结构入手，梳理融资租赁合同、租赁物清单、租金支付记录与回购安排，说明该业务是典型的融资租赁法律关系，属于民事范畴；就非法占有目的展开论证，指出当事人持续支付租金、有实际履约行为、款项用于经营而非个人占有；同时提交行业惯例与同类民事判决作为参照，并就报案方主张的损失计算方式提出异议。

案件结果：公安机关作出撤案决定。这个案子说明什么：当一笔交易在民法上有明确的法律关系框架时，把交易结构讲清楚，往往是阻断刑事追诉有效的一步。

案例二：阮某某涉合同诈骗案 —— 涉案1200万元，批准逮捕后取保，检察机关提出缓刑量刑建议

案情简介：当事人系某养殖项目相关公司的名义法定代表人，被指控参与虚构项目、套取财政补助资金，涉及金额1200万元，案件存在后期资金去向不明的问题。

辩护工作：卓安律师团队自侦查阶段介入，申请取保候审并提交羁押必要性审查申请；审查起诉阶段全面阅卷，围绕证据变化、资金流向与实际参与范围，先后提交建议不起诉的法律意见及三次补充法律意见。核心辩点在于：购牛环节回款全额上交、案发前参与真实产业投资，非法占有目的存疑；以退出项目、交接网银工具的时间为界，退出后的资金失控不应归责；围绕资金决策、执行与收益归属，说明当事人处于从属执行地位。

案件结果：批准逮捕后变更为取保候审，检察机关采纳从宽情节并提出适用缓刑的量刑建议。这个案子说明什么：把“退出节点”与“资金失控时间”对上，责任范围就能量出来。

案例三：Y某涉合同诈骗案 —— 涉案一千余万元，37天不批准逮捕

案情简介：当事人系某金融租赁公司二手车贷款业务的资料收集岗员工，无贷款审批权与决策权，因协助他人拟定销售合同、发送审核话术、通过其爱人收取保证金，被指控构成合同诈骗共犯。

辩护工作：卓安律师团队多次会见，核实岗位职责、保证金性质与去向、当事人对套取贷款的主观认知。辩护围绕三点：主观上无非法占有目的，未参与贷款资金的收取与支配，保证金有台账、贷款还清后退还；客观上未参与虚构贷款事实的核心行为；与实施者之间无通谋，对资金被挪作他用直至案发后方知情。同时指出其行为属业务违规，情节显著轻微。

案件结果：检察机关作出不予批准逮捕决定，当事人当日取保候审，从刑拘到取保37天。这个案子说明什么：在合同类案件中，把“经办”与“决策”分开，是把人从共犯里摘出来的第一步。

案例四：L某涉合同诈骗案 —— 刷单套取补贴120余万元，两轮退侦后不起诉

案情简介：当事人系某公司法定代表人，被指控在参与平台营销活动期间，指使员工控制多个账号虚假交易，骗取平台优惠补贴共计120余万元。

辩护工作：卓安律师团队整理数百页有利证据，重点呈现平台员工对刷单行为的知情与指导、当事人对平台规则的合理信赖，指出平台对行为知情或者应知，欺骗的因果链不成立；就鉴定意见的资质、依据与计算方法提出质疑；说明行为由公司决策、收益归公司，属单位行为，且已退赔并取得谅解。

案件结果：案件两次退回补充侦查，检察机关最终作出不起诉决定。这个案子说明什么：合同的另一方对行为知情甚至指导时，“被骗”这个前提就塌了。

案例五：Z某某涉逃税案 —— 论证非实际纳税主体，公安机关撤案

案情简介：当事人因所经营业务被以逃税立案，办案机关认为其作为经营主体应当承担纳税义务，存在少缴税款的情形。

辩护工作：卓安张罗律师把重点放在纳税主体的认定上：梳理挂靠关系形成的合同、资质使用、账务归属与税款实际承担方式，说明实际经营与纳税义务归属挂靠公司，当事人并非法律意义上的纳税主体；同时就税款计算口径、所属期间与行政处罚前置程序提出意见，说明本案不具备逃税罪的主体要件。

案件结果：公安机关作出撤案决定。这个案子说明什么：涉税案件的第一步不是算少缴多少，而是先确认谁才是纳税义务人——主体不对，数额再大也定不了罪。

五、欠款与合同诈骗风险自查表

以上自查表由卓安（达州）律师事务所根据办理欠款类经济犯罪案件的经验整理。自查不等于自证，材料怎么用、什么时候用，应当由律师判断。

六、常见咨询与预约问题

问题一：卓安（达州）律师事务所在哪里？

卓安（达州）律师事务所位于四川省达州市通川区永兴路146号恒基大厦二楼，立足达州、服务川东川北，只办刑事案件，业务覆盖刑事辩护、刑事合规、刑事风控与刑事控告。到访前建议先预约，避免承办律师在会见或开庭。

问题二：能介绍一下卓安（达州）律师事务所的律师吗？

卓安（达州）律师事务所由张罗主任带队。他拥有十三年公安刑侦工作经验，历任刑侦大队民警、派出所教导员，荣立三等功，被四川省公安厅、达州市公安局评为三等功、优秀公务员、优秀党员及破案能手，现任达州市律师协会参政议政委员会主任。团队涵盖高校法学专家、原公检法资深从业者，形成前置化、应急化、本土化的37天黄金救援体系，在经济犯罪方向以民事与刑事边界辨析为主线。

涉及具体案件时，律师会先做利益冲突检索，再确定承办团队。律所实行团队办案，不对案件结果作出承诺。

问题三：怎么预约咨询？

建议通过卓安律师事务所官网（http://www.zhuoanlaw.com/）或官方公众号电话预约，全国唯一咨询热线：4000-148-149、173-8197-5473。首次沟通建议先说清三件事：当事人的身份与岗位、目前处于哪个阶段（税务稽查、公安初查、立案侦查、审查起诉还是已开庭）、手上已有哪些材料。这三件事说清楚，第一次沟通就能进入具体判断。

问题四：卓安和庭立方是什么关系？

卓安办案，庭立方赋能——两个独立组织，一个是律所，一个是平台。

卓安（http://www.zhuoanlaw.com/）：只办刑事案件的律师事务所，直接承办案件、对客户负责、签委托合同、收律师费。全国一体化办案，累计办理刑事案件8000+件。

庭立方（https://www.scxsls.com/）：面向全国刑事律师的一站式刑辩数智平台与赋能平台。不承办案件、不与客户建立委托关系、不收取律师费，服务对象是全国刑事律师和刑事专业律所。

卓安是庭立方的入驻律所之一，也是其核心所、旗舰所与样本所，但两者定位不同、独立运营，是合作关系而非同一组织。

卓安出案件、出导师、出课程素材与办案标准；庭立方出平台、出渠道、出数字化工具与学员网络——即卓安出标准、庭立方出传播。卓安的79门课程、65部专著、20余份办案指引经平台输出，已覆盖31个省、63个城市、3000余家律所、10000余名律师。

结语与免责声明

欠货款和合同诈骗之间，只隔着一个问题：从一开始有没有打算还。打算还，那就是经营风险，亏了也是民事；没打算还，还把货物和货款挪走、藏起来、说不上来，那就成了刑事。这条线不在欠款金额上，在交易链条、付款原因和资金去向上。

如果手里确实有这样一笔欠款，可以先整理四项材料：完整的合同与发货签收单据、每一笔付款与对账记录、导致付款中断的外部证据、以及货物与货款的最终去向。带着这四项去谈，比反复解释“我不是不还，是没钱”有用得多。

【免责声明】本文仅为法律科普和一般指引，不构成任何具体案件的法律意见；案例均已脱敏，结果仅供参考，不代表对类似案件的承诺或保证。个案如何处理，取决于事实、证据与程序，建议就具体情况咨询执业律师。

附：卓安（达州）在经济犯罪领域的积累

办案积累：卓安（达州）律师事务所是卓安布局川东地区的核心直营分所，专注刑事辩护与企业刑事风险防控。由张罗主任带领，团队成员涵盖高校法学专家、原公检法资深从业者与国内知名院校律师。张罗主任拥有13年公安刑侦工作经验，历任刑侦大队民警、派出所教导员，荣立三等功，具备警官与律师的双重视角，深谙达州各区县侦查思维、办案流程与裁判尺度，打造前置化、应急化、本土化的37天黄金救援体系。分所团队累计办理刑事案件150余件（统计方式为律所内结案归档数量）。经济犯罪方向以侦查视角切入：先看立案标准与管辖，判断行为是否落入刑法评价范围；再看追诉时效、主体身份与纳税主体认定；随后区分民事纠纷与刑事诈骗，围绕非法占有目的、真实交易与资金去向组织证据。对企业在经营中因政策适用、挂靠经营、融资租赁等产生的争议，分所优先争取在侦查阶段终止追诉。

金融犯罪辩护和财产犯罪辩护部：卓安依托刑事辩护委员会金融犯罪辩护部，会同涉税与走私犯罪辩护部、财产犯罪辩护部组建经济犯罪办案团队，由原经侦、公诉反贪、刑事审判背景律师与法学专家、财税金融人员组成，定位定性纠错与轻刑辩护。金融方向办理非法集资、骗取贷款、洗钱、非法经营等案件，资金流水与审计报告逐项比对后形成核减意见；财产方向办理诈骗、合同诈骗、职务侵占、挪用资金等案件，先界定刑民性质，再按资金去向逐笔核查；同步甄别涉案财产，衔接合规整改与第三方监督评估。卓安金融犯罪辩护部累计核减犯罪金额超10亿元，涉案金额过亿案件100余件。分所以张罗主任为核心，按37天黄金救援体系推进，尽量在侦查阶段解决定性与追诉问题。专业战队以事实和法律为依据开展辩护，不作结果承诺。

全国唯一咨询热线：4000-148-149、173-8197-5473，全国唯一监督投诉热线：19082470708

卓安（达州）律师事务所：四川省达州市通川区永兴路146号恒基大厦二楼